Экспресс-обзор российского табачного рынка по итогам 2020 года
Ежегодно табачная отрасль обеспечивает порядка 4% всех налоговых поступлений в бюджет государства. Поступления по акцизным платежам на табачную продукцию составляют около 600 млрд руб в год. Налоговая нагрузка в отрасли одна из самых высоких в российской экономике. Тем не менее, в рамках программы по снижению потребления табачной продукции населением, правительство постоянно ужесточает условия производства и сбыта табачной продукции.
В связи с ростом бюджетных расходов из-за пандемии правительству пришлось искать способы компенсировать траты. Минфин предложил повысить акциз на сигаретную продукцию на 20% в 2021 году. Ежегодно акциз на табачную продукцию увеличивается на 4%. Так, акциз на сигареты и папиросы в 2020 году увеличился с 1 890 рублей до 1 966 рублей за 1000 штук. Акциз на сигареты состоит из специфической (фиксированной) части и адвалорной составляющей (процент от максимальной розничной цены). Адвалорный компонент составляет 14,5% расчетной стоимости (но не менее 2 671 рубля за 1000 штук).
Рост акцизов, в свою очередь, может привести к негативным последствиям, как для табачной отрасли, так и для всей экономики в целом. Исторически сложилось, что существенное удорожание подакцизных товаров приводит к росту объемов серого рынка. На фоне снижения располагаемых доходов населения нелегальные сигареты, цена на которые варьируется в пределах 50-70 рублей за пачку, будут выглядеть более привлекательно для курильщиков. Для сравнения, средние потребительские цены в 2020 году на сигареты импортных марок составили около 150 рублей, отечественных – 103 рубля за пачку. Рост цен к предыдущему году составил 9% и 11% соответственно. Очередное повышение акцизов приведет к еще большему росту цен на табачную продукцию.
Виджет Сравнение цен на сигареты
Однако, несмотря на рост цен на продукцию и сопоставимые по сравнению с предыдущим годом объемы производства, поступления акцизов в государственный бюджет увеличились всего на 1,5%. Это связано, опять же, с ростом нелегальной продукции, объем которой составил примерно 16% от общей массы в первом полугодии 20-го года. Сигареты в России стоят в два-три раза дороже, чем в любой стране ЕАЭС. Отсутствие таможенного контроля способствует беспрепятственному ввозу контрафактной продукции из этих стран на территорию РФ. По данным из открытых источников, на долю стран ЕАЭС приходится порядка 64% нелегального импорта табака. Следует отметить, что еще 5 лет назад объем контрафакта был почти нулевым. Резкое повышение акцизов в 2021 году может способствовать росту серого рынка до 30%, а ежегодные убытки для бюджета при этом могут составить десятки млрд руб.
Во втором полугодии 2020 года доля нелегальных сигарет снизилась почти вдвое до 7%. Это связано с усилением работы правоохранительных и надзорных органов, ограничениями в связи с пандемией, а также полномасштабным запуском системы маркировки с 1 июля 2020 года. Предполагается, что маркировка поможет контролировать весь цикл движения товара от производства до реализации конечному потребителю и защитит продавцов легальной продукции от конкуренции с дешевым контрафактом.
Антитабачная политика государства привела к существенному снижению объемов производства в отрасли. За последние 10 лет выпуск сигарет сократился почти в 2 раза. По итогам 2020 года в России было произведено свыше 11,5 млрд пачек сигарет, что соответствует уровню производства 2019 года. При этом наблюдается ежегодный стабильный рост производства промышленного табака и его заменителей, что обусловлено переходом ряда потребителей на альтернативные курительные системы: вейпы, системы нагревания табака, электронные сигареты. По мнению производителей, данные виды курительных приспособлений снижают вред от курения: при использовании выделяется на 95% меньше вредных веществ по сравнению с сигаретами. Данное условие является привлекательным для тех, кто заботится о своем здоровье и здоровье окружающих, но не готов отказаться от курения.
В отрасли наблюдается рост экспортных поставок продукции в страны СНГ и ближнего зарубежья. Прирост натуральных объемов поставок в Казахстан по итогам 2020 года составил 6%, Сербию — 26%, Беларусь — 19%. Данная тенденция обусловлена не только стремлением производителей разгрузить производственные запасы, выросшие за год на 15% в связи с пандемией, но и удешевлением российского производства из-за ослабления рубля. Себестоимость производства пачки имеет крайне небольшую долю в розничной стоимости сигарет, основную часть цены составляет стоимость бренда и акциз. Возможность избежать уплаты акциза при экспортных операциях привлекает зарубежных производителей, особенно при отсутствии крупных производств на территории своих стран. По итогам прошедшего года экспорт табака вырос на 37,5% в стоимостном и на 8% в натуральном выражении.
Виджет Экспорт и импорт табака
Подводя итог, можно сказать, что все изменения в табачной отрасли так или иначе связаны с регулированием цен на продукцию. Постоянное повышение акциза на сигареты является, по мнению правительства, самым эффективным способом борьбы с курением. Антитабачная политика дала положительный эффект, в период с 2009 по 2019 гг доля курящего населения сократилась на 15%. Однако количество курильщиков всё ещё велико, в том числе среди молодежи. На уровень потребления табачной продукции существенное влияние оказывает серый рынок, борьба с которым является одной из первостепенных задач в рамках реализации общей антитабачной концепции. По мнению специалистов, для продуктивной борьбы с нелегальным бизнесом, а, соответственно, и с активным курением населения, нужно устранить экономическую выгоду нелегального рынка, а также сократить разрыв акцизов со странами ЕАЭС. Эти меры позволят удержать наметившуюся позитивную тенденцию снижения оборота нелегальной продукции и, следовательно, повысят эффективность программы по борьбе с курением.
Более подробную информацию о производстве, отгрузке, запасах, экспорту, импорту, ценах, трудовых ресурсах, инвестициях, финансовых показателях и коэффициентах, ключевых игроках отрасли и результатах их финансово-хозяйственной деятельности, а также рыночных индикаторах, позволяющих выполнить анализ, оценить текущее состояние и спрогнозировать перспективы развития табачного рынка России, Вы можете получить в маркет-панели:
